Prodaric Accounting

Sistema de contabilidad completo basado en estándares IFRS/NIIF con soporte para sostenibilidad (IFRS S1/S2) y auditoría (ISA).

Descripción

Prodaric Accounting es un sistema de administración contable multi-tenant que mantiene el libro diario en un ledger inmutable, expone estados y reportes mediante vistas derivadas y cumple reglas NIIF/ISA.

Características Principales

• Multi-tenant: Soporte para múltiples entidades legales (Coderic SAS, Coderic SA, Coderic Corporation)
• Gestión de Períodos: Control de períodos abiertos y cerrados por entidad
• Plan de Cuentas: Estructura completa siguiendo IFRS (Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos, Gastos)
• Registro de Asientos: Formulario de journal con validación de partida doble
• Libro Diario: Consulta de asientos registrados (ledger inmutable)
• Balances: Saldos por cuenta y período
• Balance de Comprobación: Trial balance con validación de totales
• Estados Financieros: Estado de situación financiera y estado de resultados
• Cierre de Período: Flujo de cierre con validaciones pre-cierre
• Reversión de Asientos: Creación de asientos de reversa sin modificar el original
• Auditoría: Log de auditoría completo según ISA
• Sostenibilidad: Registro de métricas climáticas según IFRS S1/S2
• Roles de Usuario: Admin, Accountant, Auditor, Viewer

Tecnologías

• React 18.3.1 con TypeScript
• React Router 7 para navegación
• Tailwind CSS 4 para estilos
• Lucide React para iconografía
• Vite para build

Estructura de Navegación

Pantallas Principales

1. Home (Dashboard)

   • Resumen de entidad y período actual
   • Métricas financieras resumidas
   • Últimos asientos registrados
   • Alertas y notificaciones

2. Entity & Period

   • Selector de entidad/tenant
   • Listado de períodos por entidad
   • Alta de nuevos períodos

3. Chart of Accounts

   • Plan de cuentas completo
   • Filtros por elemento (Asset, Liability, Equity, Income, Expense)
   • Visualización jerárquica

4. Journal (Registro de Asiento)

   • Formulario de entrada de asientos
   • Validación de partida doble en tiempo real
   • Múltiples líneas con débitos y créditos

5. Ledger (Libro Diario)

   • Listado de todos los asientos
   • Filtros por entidad, período y fechas
   • Navegación a detalle de asiento

6. Entry Detail (Detalle de Asiento)

   • Vista read-only de un asiento
   • Botón de reversión (para roles autorizados)

7. Reverse Entry (Reversión de Asiento)

   • Formulario para crear asiento de reversa
   • Muestra asiento original (read-only)
   • Parámetros de reversión (fecha, descripción)

8. Balance (Saldos / Mayor)

   • Saldos por cuenta
   • Filtros por entidad, período, cuenta
   • Totales de débito, crédito y saldo

9. Trial Balance (Balance de Comprobación)

   • Listado completo de cuentas con totales
   • Validación de igualdad débito = crédito
   • Indicador visual de balance

10. Reports (Estados Financieros)

    • Statement of Financial Position
    • Statement of Profit or Loss
    • Tabs para diferentes reportes
    • Sin compensación (IAS 1.32)

11. Close Period (Cierre de Período)

    • Selección de período a cerrar
    • Validaciones pre-cierre
    • Confirmación y bloqueo

12. Configuration (Configuración)

    • Moneda funcional y de presentación
    • Tipos de documento
    • Parámetros configurables

13. Administration (Administración)

    • Gestión de entidades (solo admin)
    • Gestión de períodos (solo admin)
    • Tabs para separar funcionalidades

14. Audit Log (Log de Auditoría)

    • Registro completo de operaciones
    • Filtros por usuario, tenant, acción, fecha
    • Inmutable según ISA

15. Sustainability (Sostenibilidad)

    • Métricas IFRS S1/S2
    • Scope 1, 2, 3 (emisiones GHG)
    • Resumen de emisiones totales

Diseño y Estética

El sistema implementa una estética GTK/Qt con tonos grises tradicionales, integrado en un shell tipo Eclipse Theia/VS Code con:

• Paneles laterales colapsables
• Navegación mediante sidebar
• Breadcrumbs para orientación
• Sin modales (preferencia por tabs y fieldsets)
• Sin logo en la interfaz (solo en splash de arranque)

Paleta de Colores

• Fondo principal: #f5f5f5
• Fondo de paneles: #e8e8e8
• Bordes: #c0c0c0
• Botones: #d0d0d0 / #e0e0e0
• Texto: #1a1a1a / #333 / #666
• Estados: Verde para éxito, rojo para error, amarillo para warnings

Datos de Ejemplo

El sistema incluye datos mock completos para demostración:

Entidades (Multi-tenant)

1. Coderic SAS (Colombia, COP)
2. Coderic SA (Venezuela, VES)
3. Coderic Corporation (USA, USD)

Períodos

• 2026 (abierto) para todas las entidades
• 2025 (cerrado) para Coderic SAS
• 2024 (cerrado) para Coderic SAS

Plan de Cuentas

Estructura completa de 5 elementos:

• Activos (Cash, Receivables, Inventory, PPE)
• Pasivos (Payables, Accrued Expenses, Long-term Debt)
• Patrimonio (Share Capital, Retained Earnings)
• Ingresos (Revenue from Contracts, Other Income)
• Gastos (Cost of Sales, Administrative, Selling)

Asientos de Ejemplo

4 asientos registrados incluyendo:

• Aporte de capital inicial
• Compra de inventario
• Venta a cliente
• Pago de gastos administrativos

Roles de Usuario

El sistema implementa control de acceso basado en roles:

• Admin: Acceso completo, puede cerrar períodos, administrar entidades
• Accountant: Puede registrar asientos, ver reportes, configurar
• Auditor: Solo lectura en libro diario y audit log
• Viewer: Solo lectura en reportes

Usuario actual por defecto: Juan Pérez (Accountant, [email protected])

Arquitectura

Flujo de Escritura

User → Journal Form → register_entry API → Validation IFRS → Ledger (immutable)

Flujo de Lectura

User → Filter → Views (accounting schema) → Derived from Ledger

Schemas (Diseñados, no implementados en frontend)

• public: Funciones API, vistas, tablas configurables
• ledger: entry, entry_line, checksum (inmutable)
• accounting: Vistas derivadas (entry view, balance view, account view)
• sustainability: metrics (opcional)

Características Técnicas

Validaciones Implementadas

• Partida doble: Débitos = Créditos en cada asiento
• Balance de comprobación: Totales de débitos = totales de créditos
• Períodos cerrados: No se permiten nuevos asientos (solo reversiones)
• Roles: Acceso restringido según permisos

Inmutabilidad

• Ledger inmutable: No se borran asientos
• Reversión crea nuevo asiento con débitos/créditos opuestos
• Audit log inmutable: Todas las operaciones quedan registradas

Cumplimiento de Estándares

• IFRS/NIIF: Plan de cuentas, reportes, sin compensación (IAS 1.32)
• ISA: Audit log completo para auditoría
• IFRS S1/S2: Módulo de sostenibilidad para métricas climáticas

Próximos Pasos

• Integración con backend PostgreSQL según arquitectura diseñada
• Implementación de API real con funciones SECURITY DEFINER
• Autenticación OAuth2/OIDC con IdP externo
• Reportes adicionales (Cash Flow Statement)
• Conversión de moneda multi-currency
• Notificaciones y alertas avanzadas
• Exportación a PDF/Excel
• Gráficos y dashboards avanzados

Desarrollo

# Instalar dependencias
npm install

# Ejecutar en modo desarrollo
npm run dev

# Build para producción
npm run build

Créditos

Desarrollado para Corporación Coderic - Casa de software de ingeniería open source desde 2004.

Dominios:

• https://coderic.com
• https://coderic.org
• https://coderic.cloud
• https://coderic.co
• https://coderic.net

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Versión: 1.0.0
Fecha: Marzo 2026
Licencia: Propietary